● Punco Palline Srl · Mese 1
Il tuo primo mese da contabile
Ogni riga è un documento del mese. Clicca il numero per aprirlo, poi compila le tre colonne. Alla fine vedrai se l'azienda ha liquidità, se ha guadagnato, e com'è messa sul patrimonio.
◯ 15 documenti
◯ 3 colonne: Liquidità · Competenza · Patrimonio
◯ Saldo residuo calcolato automaticamente
■ Tre domande prima di iniziare
Liquidità
I soldi che si muovono davvero
Ogni volta che il conto corrente sale o scende, registri la liquidità. Puoi avere zero liquidità e essere ricchissimo — o avere tanta liquidità e perdere soldi ogni mese.
Paghi €8.000 per un macchinario → −€8.000 liquidità. Il conto scende. Fine.
Competenza
Quanto pesa su questo mese
Non tutto quello che paghi è un costo del mese. Se compri materiale per tre mesi, solo un terzo pesa su gennaio. Se vendi oggi ma incassi fra 60 giorni, il ricavo è di oggi.
Plastica per 3 mesi €480, usi solo 1/3 → −€160 competenza questo mese.
Patrimonio
Cosa possiede o deve l'azienda
Il patrimonio registra beni (attivi) e debiti (passivi). Un macchinario è patrimonio attivo. Un credito verso un cliente è patrimonio attivo. Un debito verso la banca è patrimonio passivo.
Compri pressa €8.000 → +€8.000 patrimonio attivo. Ogni mese si riduce di €83 per ammortamento.
Saldo residuo
La differenza tra liquidità e competenza
Somma delle tre colonne. Se è zero: l'operazione si è chiusa completamente nel mese. Se non è zero: c'è qualcosa in sospeso — un bene che vale ancora, un credito da incassare, un costo da ripartire.
Affitto €700: liquidità −700, competenza −700, patrimonio 0 → saldo 0. Chiuso.
■ Le quattro colonne
1
Liquidità
Denaro entrato (+) o uscito (−) dal conto corrente
Paghi affitto → −€700
2
Competenza
Quota di costo o ricavo che appartiene a questo mese
Usi 1/3 plastica → −€160
3
Patrimonio
Variazione di beni o debiti dell'azienda
Compri macchinario → +€7.917 residuo
4
Saldo residuo
Calcolato automaticamente: somma delle tre colonne
Se zero: operazione chiusa
■ Registro operazioni — clicca il numero documento per aprirlo
| # | Data | Controparte / Descrizione | Liquidità (€) | Competenza (€) | Patrimonio (€) | Saldo residuo |
|---|
■ Riepilogo del mese
€ 0
Liquidità uscita
Denaro realmente speso
€ 0
Liquidità entrata
Denaro realmente incassato
€ 0
Risultato competenza
Ricavi − Costi del mese
€ 0
Variazione patrimonio
Beni acquisiti / persi
Rendicontazione mensile dell'attività
Campo libero — osservazioni, anomalie, note operative. Non viene corretto automaticamente.